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Tu DineroTrabajadores y EmpleosCualquier persona podría ahorrar $12,000 al año libres de impuestos para gastos médicos — pero los futuros contratados pagarían impuestos sobre los planes de salud del trabajo.
Tu Dinero
Hoy solo puede abrir una de estas cuentas si tiene un plan de salud con deducible alto. El proyecto de ley eliminaría esa regla, de modo que cualquier persona podría abrir una y deducir lo que aporte.
El proyecto de ley fija el límite anual en $12,000, y el doble de esa cifra en una declaración conjunta. Los límites actuales están fijados en la ley tributaria, se ajustan cada año por inflación, y son mucho más bajos.
Las personas que cumplan 55 años antes de que termine el año podrían agregar $5,000 sobre el límite habitual. Hoy la ley permite $1,000.
Hoy la cuenta no puede pagar primas de seguro médico, salvo algunos casos como COBRA o cuidado a largo plazo. El proyecto de ley eliminaría ese límite. También agregaría la atención primaria directa, los ministerios de intercambio de costos de salud y los grupos de reparto de costos médicos.
Hoy usted debe dejar de aportar dinero el mes en que adquiere derecho a Medicare. El proyecto de ley eliminaría esa regla, de modo que las personas con Medicare podrían seguir ahorrando.
La ley actual considera los tampones, las toallas sanitarias y productos similares como atención médica para estas cuentas. El proyecto de ley eliminaría esa disposición, de modo que la cuenta ya no podría pagarlos libres de impuestos.
La ley actual establece que transferir la cuenta a un cónyuge o expareja conforme a una orden de divorcio no es una transferencia sujeta a impuestos. El proyecto de ley eliminaría esa regla.
Trabajadores y Empleos
Hoy lo que su empleador aporta a su plan de salud no se grava como parte de su ingreso. Cinco años después de que el proyecto de ley se convirtiera en ley, cualquier persona contratada por un empleador en esa fecha o después debería pagar impuesto sobre la renta por ello. El dinero que el empleador deposite en una cuenta de libertad para la salud seguiría libre de impuestos.
Más sobre este proyecto de ley
Ya no necesitaría un plan de salud con deducible alto para abrir una cuenta médica libre de impuestos. Cualquier persona podría abrir una y deducir lo que aporte. El límite anual sería de $12,000, o $24,000 en una declaración conjunta. Las personas de 55 años o más podrían agregar $5,000 adicionales. Los límites actuales están fijados en la ley tributaria y son mucho más bajos. La cuenta podría pagar primas de seguro médico, algo que hoy no está permitido. También podría pagar por atención primaria directa y ministerios de intercambio de costos de salud. Las personas con Medicare podrían seguir aportando, algo que la ley prohíbe hoy. Cinco años después de que el proyecto de ley se convirtiera en ley, el beneficio fiscal sobre la cobertura de salud por empleo terminaría para los nuevos contratados. Los trabajadores contratados en esa fecha o después deberían pagar impuesto sobre la renta por lo que su empleador aporte a su plan de salud. El dinero que su empleador deposite en una cuenta de libertad para la salud seguiría libre de impuestos. Los trabajadores que ya estén empleados conservarían el beneficio fiscal actual.
Resumen del Congreso
Ley de Libertad de Atención Médica de 2025Este proyecto de ley cambia el nombre de las cuentas de ahorro para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) a cuentas de libertad para la salud (HFA, por sus siglas en inglés), modifica los requisitos de elegibilidad y los límites de aportación para dichas cuentas, y amplía la definición de gastos médicos calificados. El proyecto de ley también elimina la exclusión del ingreso de las aportaciones del empleador a un plan de salud para ciertas personas.Conforme a la ley actual, las personas pueden abrir y aportar a una HSA si están cubiertas por un plan de salud con deducible alto (HDHP, por sus siglas en inglés) que califique para una HSA. Para 2025, las aportaciones a una HSA están limitadas a $4,300 para cobertura individual o $8,550 para cobertura familiar (ajustadas anualmente). Las personas de 55 años o más pueden hacer una aportación adicional a la HSA de hasta $1,000 al año. Además, los retiros de una HSA están libres de impuestos si se usan para pagar gastos médicos calificados.El proyecto de ley permite a las personas abrir y aportar a una HFA sin estar inscritas en un HDHP, aportar hasta $12,000 ($24,000 para quienes declaran en conjunto) al año a una HFA (ajustados anualmente), y aportar $5,000 adicionales al año a una HFA si tienen 55 años o más.El proyecto de ley también amplía la definición de gastos médicos calificados para incluir gastos relacionados con la atención primaria directa, los ministerios de intercambio de costos de salud, y las organizaciones de reparto de costos médicos.Para las personas contratadas al menos cinco años después de la promulgación del proyecto de ley, (1) las aportaciones del empleador a una HFA podrán excluirse del ingreso del empleado, y (2) el proyecto de ley elimina la exclusión del ingreso de las aportaciones del empleador a otros planes de salud. (Conforme a la ley actual, las aportaciones del empleador a un plan de salud generalmente no se incluyen en el ingreso de la persona.)
Detalles
- Congreso
- 119th
- Cámara
- Cámara de Representantes
- Estado
- resumido
- Acción
- Presentado en la Cámara
- Fecha de Acción
- 2025-01-09
- Fecha Agregada
- 2026-04-30
- Fuente
- Congress.gov →
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